1、嚴(yán)格依據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額,嚴(yán)格限制簽發(fā)空白支票;
2、嚴(yán)格現(xiàn)金收付手續(xù),收入現(xiàn)金必須剛好出具合法的收據(jù),并當(dāng)天解交銀行,不
得坐交,付出現(xiàn)金要有合法的支出憑證為根據(jù),支出憑證必需有經(jīng)手人、驗收人;
3、根據(jù)收付款憑證,逐筆依次登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,每日結(jié)出余額,賬面現(xiàn)金余額必需和庫存現(xiàn)金相符。要定期與銀行核對存款余額,月終根據(jù)銀行提供的對賬單編制銀行存款余額調(diào)整表。