一、應收賬款核算
1、審核業(yè)務部門錄入的銷售發(fā)票，生成憑證，實時更新應收賬款余額，確保賬目準確無誤。
2、核對并確認客戶回款，編制收款會計憑證，及時更新系統(tǒng)狀態(tài)。
3、定期編制應收賬款賬齡分析報告，識別逾期款項，協(xié)助業(yè)務部門制定催收策略；對逾期賬款進行重點跟蹤和催收。
4、與客戶及內部相關部門進行定期對賬，解決差異，進行必要的賬務調整，確保賬實相符。
二、應付賬款核算
1、核對供應商發(fā)票、合同、入庫單、驗收單等單據(jù)，確保金額、數(shù)量、稅率等信息準確無誤，與采購訂單一致，審核后生成憑證。
2、定期與供應商對賬，解決賬目差異或糾紛，確保雙方賬目一致。
三、信用管理及付款管理
1、參與或監(jiān)督客戶信用評估流程，設置信用額度，預防壞賬風險，根據(jù)客戶信用狀況調整收款與發(fā)貨策略。
2、根據(jù)公司付款政策和流程，審核付款申請，核對銀行信息，安排向供應商付款。
3、合理安排資金，確保付款及時性，同時控制資金成本。
四、報表編制與分析
1、編制相關應收賬款報表，如應收賬款明細表、賬齡分析表等，識別潛在風險和逾期款項。
2、分析應收賬款周轉率、壞賬率等指標，評估收款效率和風險。
3、定期向上級領導匯報應收情況，為管理層決策提供數(shù)據(jù)支持。
五、稅務處理
1、熟悉相關稅法規(guī)定，協(xié)助稅務會計處理與應收賬款相關的稅務事宜，如增值稅發(fā)票管理、納稅申報等。
2、協(xié)助稅務會計處理與應付賬款相關的稅務事務，如進項稅票整理、稅務申報等。
3、確保財務操作符合國家財稅法規(guī)，配合內外部審計工作。
六、其他工作
1、負責應收賬款憑證、發(fā)票等資料的歸檔管理。
2、歸檔保存發(fā)票、付款憑證等應付賬款相關文檔，便于查詢和審計。
3、與采購、倉庫、法務等部門協(xié)作，解決采購和付款流程中的問題。
4、完成領導交辦的其他任務。